各二級學(xué)院,、部、室：

為落實(shí)上級部門最新工作安排,，在2024年12月需完成學(xué)校2025年預(yù)算二上數(shù)據(jù)報送,。為夯實(shí)2025年預(yù)算指標(biāo)下達(dá)前的準(zhǔn)備工作,，保障來年學(xué)校各項(xiàng)工作順利實(shí)施，現(xiàn)組織校內(nèi)各二級學(xué)院,、部,、室根據(jù)2025年雙高建設(shè)任務(wù)和部門工作規(guī)劃,，結(jié)合2024年下達(dá)的校內(nèi)預(yù)算核定表內(nèi)各預(yù)算項(xiàng)目,，編報2025年校內(nèi)部門預(yù)算二上。

一,、編報責(zé)任部門

（一）校內(nèi)各二級部門為本部門預(yù)算編報,、執(zhí)行的責(zé)任主體，應(yīng)根據(jù)本部門的職責(zé),、歷年經(jīng)費(fèi)開支情況,、近三年的工作規(guī)劃和雙高建設(shè)任務(wù)，精細(xì)編報部門2025年預(yù)算需求,。大型設(shè)備購置,、大型修繕、基建項(xiàng)目等重大投資項(xiàng)目應(yīng)綜合考慮財政項(xiàng)目資金的使用和學(xué)校實(shí)際情況,，充分論證,、合理規(guī)劃，提高資金使用效率,。

（二）財務(wù)部對各部門上報的預(yù)算收支情況予以匯總,，經(jīng)與各部門溝通形成學(xué)校預(yù)算二上方案，呈預(yù)算與投資委員會審議,，經(jīng)學(xué)校校長辦公會及黨委會審批后予以上報,。

二、預(yù)算系統(tǒng)填報具體要求：

2025年預(yù)算二上,，通過“學(xué)校融合門戶—財務(wù)系統(tǒng)—預(yù)算申報系統(tǒng)”填報,，現(xiàn)已為各二級部門預(yù)算申報人員及部門預(yù)算審批人開通了相關(guān)權(quán)限，具體填報要點(diǎn)如下：

（一）落實(shí)過緊日子要求,，結(jié)合雙高建設(shè)任務(wù),，精準(zhǔn)上報。各部門根據(jù)本部門工作,，細(xì)化項(xiàng)目預(yù)算指標(biāo),，實(shí)事求是、精準(zhǔn)編報部門下一年的業(yè)務(wù)支出項(xiàng)目,，不多報,、不漏報,，確保預(yù)算項(xiàng)目合理并有能效實(shí)施。

（二）帶項(xiàng)目報預(yù)算,，支出項(xiàng)目開支精細(xì)化,。各二級部門需要在系統(tǒng)內(nèi)填報的支出項(xiàng)目申報模塊主要為“部門業(yè)務(wù)專項(xiàng)”、“新增專項(xiàng)支出申報”,、“教學(xué)專項(xiàng)”和“基建專項(xiàng)”等,。

1、部門業(yè)務(wù)專項(xiàng)：主要填報部門在財務(wù)網(wǎng)上綜合平臺能查詢到的,，以前年度已有預(yù)算編號,，且在25年需要繼續(xù)安排預(yù)算的的業(yè)務(wù)專項(xiàng)。

各部門按系統(tǒng)步驟完成項(xiàng)目基本信息申報,、列明申報依據(jù)并上傳佐證材料,、對所申報的項(xiàng)目額度測算進(jìn)行簡要描述，再按業(yè)務(wù)專項(xiàng)的開支范圍在“支出明細(xì)申報”欄內(nèi)細(xì)化項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算（非常重要）,、最后一步填報項(xiàng)目績效指標(biāo),。 

2、新增專項(xiàng)支出申報,，本模塊申報部門沒有預(yù)算項(xiàng)目名稱和編號,，專項(xiàng)事業(yè)發(fā)展所需新增的支出項(xiàng)目，系統(tǒng)填報步驟同“部門業(yè)務(wù)專項(xiàng)”,。截止到2024年11月30號尚未完成出庫并通過學(xué)校校長辦公會審議通過的新增專項(xiàng),，不得列入25年預(yù)算二上。

3,、新增的教學(xué)專項(xiàng)和基建專項(xiàng),，集中在“教學(xué)專項(xiàng)”和“基建專項(xiàng)”模塊中填報。教學(xué)專項(xiàng)由子項(xiàng)目承擔(dān)部門在該專項(xiàng)模塊中完成子項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出申報,，經(jīng)歸口管理部門審核確定將在2025年實(shí)施的項(xiàng)目,，納入2025年預(yù)算。

4,、特別提示兩點(diǎn)：一是所有新增填報項(xiàng)目的名稱,，一經(jīng)確定，不得隨意更改,； 二是以上專項(xiàng)如同時歸屬雙高任務(wù),，需在系統(tǒng)“申報依據(jù)”欄內(nèi)列明屬于那一項(xiàng)雙高任務(wù)。

（三）各部門應(yīng)認(rèn)真審核已經(jīng)簽訂的合同或即將開展的工作,，夯實(shí)2024年部門已經(jīng)簽訂的合同和即將開展的工作實(shí)際支出數(shù),，確保不發(fā)生虛報、漏報預(yù)算的情況。

（四）人員經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目,，歸口人力資源部統(tǒng)一在“人員經(jīng)費(fèi)”模塊填報,。部門日常經(jīng)費(fèi)預(yù)算不允許開支人員經(jīng)費(fèi)。有函授業(yè)務(wù),、技能鑒定業(yè)務(wù),、社會培訓(xùn)業(yè)務(wù)的部門，其人員勞務(wù)費(fèi)從相應(yīng)項(xiàng)目中開支,，并確保項(xiàng)目收支平衡,。

（五）日常經(jīng)費(fèi)（主要是指維持部門日常正常運(yùn)轉(zhuǎn)所需要的辦公費(fèi)及差旅費(fèi)）、勞務(wù)費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)等,，由財務(wù)部根據(jù)相關(guān)預(yù)算編制依據(jù)直接測算，確定預(yù)算額度后,，再另行通知各部門在系統(tǒng)內(nèi)細(xì)化預(yù)算支出,。

（六）黨員活動經(jīng)費(fèi),、學(xué)生活動經(jīng)費(fèi),、就業(yè)指導(dǎo)經(jīng)費(fèi)等，由歸口管理部門根據(jù)財務(wù)部測算經(jīng)費(fèi)支出總額,，由歸口部門確定各二級部門再次分配額度后,，再另行通知各部門在系統(tǒng)內(nèi)細(xì)化預(yù)算支出。

（七）收入模塊填報,，根據(jù)填報收入內(nèi)容不同,，已在系統(tǒng)內(nèi)為各收入部門填報人單獨(dú)開通權(quán)限，各部門根據(jù)25年預(yù)計相關(guān)收入情況在專用的模塊中填報,，如有問題請及時溝通解決,。

三、注意事項(xiàng)

1,、為落實(shí)上級部門實(shí)施全面預(yù)算績效管理的要求,，所有部門業(yè)務(wù)專項(xiàng)及新增業(yè)務(wù)專項(xiàng)（含部分直接核定的項(xiàng)目）均需在系統(tǒng)內(nèi)填報“績效指標(biāo)申報”，預(yù)算年度結(jié)束后,，將聘請第三方對年度項(xiàng)目績效進(jìn)行考核,，考核結(jié)果納入年度考核評分。

2,、根據(jù)“帶項(xiàng)目報預(yù)算”的上級要求和《廣東職業(yè)技術(shù)學(xué)院項(xiàng)目庫管理辦法》,，各部門填報的預(yù)算二上新增項(xiàng)目，必須是在2024年11月30號前,，已經(jīng)完成校內(nèi)項(xiàng)目入庫,、出庫及已通過校長辦公會審議通過的項(xiàng)目，本次預(yù)算申報，需在系統(tǒng)內(nèi)上傳好相關(guān)佐證材料,，沒有佐證材料的項(xiàng)目不予批復(fù),。

3、上級主管部門另有文件規(guī)定,，必須安排的專項(xiàng)支出,，務(wù)必提供上級文件作為預(yù)算安排的佐證材料。

四,、填報截止時間：

2025年度學(xué)校預(yù)算二上編報已按通知分步驟在省級數(shù)字財政系統(tǒng)上報中,，預(yù)計將在2024年12月中旬完成上報。校內(nèi)預(yù)算系統(tǒng)報送截止時間：2024年12月13日下班前,。請各二級部門按時點(diǎn)配合落實(shí)系統(tǒng)內(nèi)“人員經(jīng)費(fèi)”,、“部門業(yè)務(wù)專項(xiàng)”、“新增專項(xiàng)支出申報”等經(jīng)費(fèi)支出和全部收入等模塊的填報與部門負(fù)責(zé)人審核,，確保學(xué)校年度預(yù)算上報工作及時完成,。

聯(lián)系人：彭老師  聯(lián)系電話：83313316。

財務(wù)部

2024年12月6日